A moderna economia mundial interconectada exige que as empresas enfrentem um escrutínio crescente em relação ao seu comportamento ético e aos padrões de conformidade legal. A integridade corporativa contém um elemento vital: a conformidade com a FCPA (Foreign Corrupt Practices Act). A Lei de Práticas de Corrupção no Exterior (FCPA) se destaca como uma lei internacional líder no combate ao suborno e à corrupção. Corporações multinacionais precisam de serviços de conformidade com a FCPA como um requisito estratégico que vai além de suas obrigações legais. As empresas precisam buscar ativamente a conformidade anticorrupção, pois as atividades de fiscalização se intensificaram e as violações da FCPA levam a graves consequências. Este conteúdo examina a importância da FCPA por meio de abordagens essenciais de conformidade e fornece às empresas métodos para minimizar os riscos da FCPA, ao mesmo tempo em que desenvolvem uma reputação baseada na integridade e na transparência.
O que é a FCPA?
Desde 1977, a Lei de Práticas de Corrupção no Exterior (FCPA – Foreign Corrupt Practices Act) funciona como uma lei federal dos EUA para impedir que empresas paguem funcionários públicos estrangeiros por meio de suborno. A lei se aplica a:
- Empresas e cidadãos com sede nos EUA.
- Empresas estrangeiras listadas nas bolsas de valores dos EUA.
- Qualquer pessoa ou entidade que pratique atos de corrupção em território americano.
- A Lei de Práticas de Corrupção no Exterior consiste em duas partes essenciais.
- Operações comerciais que envolvam funcionários públicos estrangeiros exigem proibições rigorosas contra a oferta, promessa ou pagamento de quaisquer itens valiosos para ganho comercial.
- As disposições contábeis exigem que as empresas mantenham registros precisos, juntamente com sistemas de controle interno robustos que impeçam transações corruptas.
- A lei opera por meio de suas duas seções, que colaboram para garantir atividades comerciais internacionais justas e transparentes.
Por que a conformidade com a FCPA é importante
Qualquer empresa que atue internacionalmente precisa priorizar a conformidade regulatória da FCPA para evitar penalidades. Veja o porquê:
Evitando penalidades legais
Organizações que não cumprirem as regras da FCPA enfrentam penalidades financeiras severas, além de processos criminais e danos permanentes à sua imagem pública. Organizações que violarem a FCPA devem pagar indenizações que ultrapassam centenas de milhões de dólares.
Salvaguardando a reputação
As organizações enfrentam sérios danos à imagem de sua marca quando surgem alegações de corrupção ou suborno, mesmo que essas alegações sejam infundadas para o público.
Continuidade Operacional
As operações comerciais permanecem ininterruptas quando as organizações implementam sistemas de conformidade eficazes que protegem contra investigações, sanções e litígios relacionados à FCPA.
Confiança do investidor e do parceiro
A população começou a avaliar atentamente como as empresas praticam padrões éticos de negócios. Organizações que comprovam a conformidade com a FCPA ganham maior credibilidade, o que leva ao crescimento sustentável dos negócios.
Violações e riscos comuns da FCPA
Para impedir violações do FCPA, as empresas precisam identificar os erros frequentes que resultam em tais violações. As áreas de alto risco incluem:
- Terceiros intermediários, como agentes, consultores e fornecedores que trabalham para sua empresa, podem realizar atividades de suborno sem o seu conhecimento.
- Presentes caros combinados com despesas de hospitalidade e entretenimento não registradas, direcionados a autoridades estrangeiras, podem desencadear violações da FCPA.
- Sua empresa enfrenta responsabilidades legais desconhecidas ao adquirir uma empresa que já lidou com violações da FCPA por meio de fusões e aquisições.
- A FCPA proíbe até mesmo pequenos pagamentos não oficiais feitos para agilizar procedimentos governamentais.
- Os Componentes Fundamentais para o Desenvolvimento de um Programa de Conformidade Eficaz com a FCPA.
As organizações precisam estabelecer um programa de conformidade estruturado para alcançar a conformidade com a Lei de Práticas de Corrupção no Exterior. Aqui estão os componentes essenciais:
Compromisso de Liderança
As organizações devem iniciar seus esforços de conformidade com a FCPA a partir dos mais altos cargos de liderança. Os líderes seniores precisam demonstrar sua dedicação às políticas anticorrupção por meio de declarações públicas que apoiem a conduta ética.
Políticas e procedimentos escritos
As organizações precisam criar políticas antissuborno abrangentes que sigam as regras da Lei de Práticas de Corrupção no Exterior. Estas devem incluir:
- Diretrizes para presentes e entretenimento
- Procedimentos de due diligence
- Políticas de relatórios de despesas
- Medidas disciplinares para violações
Treinamento e conscientização
Funcionários que trabalham em áreas de alto risco precisam de treinamento regular com as normas da FCPA como requisito fundamental para a conformidade. Os programas de treinamento devem se adaptar à função de cada funcionário, apresentando situações da vida real para melhor compreensão.
Due Diligence em Terceiros
Analise criteriosamente parceiros e agentes terceirizados por meio de due diligence aprimorada. Os serviços de conformidade com a FCPA devem ser utilizados para avaliar as informações básicas, a estrutura de propriedade e a conduta anterior de todos os parceiros.
Controles Internos e Monitoramento
Os sistemas de controle financeiro devem detectar transações anormais, enquanto mecanismos automatizados de aprovação e funções de rastreamento de autoridades governamentais devem ser implementados.
Mecanismos de denúncia
Estabeleça sistemas protegidos que permitam aos funcionários divulgar suspeitas de suborno ou incidentes de má conduta por meio de canais seguros, garantindo sua confidencialidade. Auditoria e Melhoria Contínua
Sua organização precisa realizar auditorias internas regulares para avaliar o desempenho de seu programa de conformidade. Sua organização deve usar os resultados das auditorias para desenvolver melhorias contínuas, o que também exige ajustes em sua abordagem de gestão de riscos.
O valor gerado pelos Serviços de Conformidade da FCPA
A crescente complexidade regulatória e a intensidade da fiscalização levam as empresas a adotar serviços de conformidade com a FCPA para aprimorar seus programas anticorrupção. Esses serviços oferecem:
- Orientação jurídica e regulatória especializada.
- Avaliação de riscos e triagem de terceiros.
- Design e implementação de programas de conformidade.
- O fornecimento de soluções de treinamento atende tanto aos funcionários quanto aos parceiros da organização.
- Suporte à investigação em caso de supostas violações.
- Trabalhar com especialistas ajudará você a construir uma estrutura completa que se mantém atualizada com todas as mudanças regulatórias da FCPA.
- Exemplos Reais de Aplicação da FCPA.
- Várias grandes corporações pagaram multas substanciais por suas violações da FCPA.
- O esquema global de suborno conduzido pela Siemens AG resultou em mais de US$ 800 milhões em multas para a empresa. Fonte: Siemens concorda com recorde de US$ 800 milhões em penalidades da FCPA
- O Walmart tornou-se alvo de investigações governamentais relacionadas a violações da FCPA no México e em outros locais internacionais. Fonte: Walmart pagará US$ 282 milhões para encerrar investigação global de corrupção de sete anos | Reuters
- O Goldman Sachs pagou US$ 2,9 bilhões em multas às autoridades em 2020 devido ao seu envolvimento no escândalo 1MDB, que se tornou uma das maiores ações de aplicação da FCPA da história. Fonte: Escritório de Relações Públicas | Goldman Sachs é acusado de suborno estrangeiro e concorda em pagar mais de US$ 2,9 bilhões | Departamento de Justiça dos Estados Unidos
- A falha em gerenciar adequadamente as responsabilidades da FCPA resulta em perdas financeiras substanciais e graves danos à reputação corporativa, de acordo com estes exemplos de casos.
Conformidade com a FCPA como uma vantagem competitiva
- Práticas sólidas de conformidade com a FCPA proporcionam benefícios estratégicos às empresas que vão além da prevenção de riscos.
- Investidores socialmente responsáveis tendem a escolher empresas que mantêm uma governança ética, o que melhora suas relações com investidores.
- Organizações com sistemas de conformidade robustos têm mais oportunidades de garantir contratos governamentais e internacionais, pois podem entrar em mercados globais com mais facilidade.
- Quando os funcionários trabalham em ambientes éticos, tornam-se mais produtivos e engajados em seu trabalho.
- Um mercado global competitivo valoriza a integridade como o ativo mais poderoso para as empresas.
Considerações Finais
A Lei de Práticas de Corrupção no Exterior representa tanto a necessidade legal quanto a dedicação organizacional a práticas comerciais éticas. Organizações que priorizam a conformidade com a FCPA alcançam melhor proteção de sua reputação, além de redução de riscos financeiros e aumento da confiança das partes interessadas a longo prazo.
Empresas que buscam assistência de serviços experientes em conformidade com a FCPA podem criar estratégias anticorrupção robustas, monitorando mudanças regulatórias e conduzindo com sucesso suas operações internacionais.
Organizações que integram padrões éticos e conformidade regulatória à sua cultura corporativa evitarão violações da FCPA, mantendo a liderança ética em todos os seus mercados.